Listor / Definiera / Kassaflödesanalys

Kassaflödesanalys

Kassaflöde är ett företags inbetalningar och utbetalningar under en tidsperiod, gemensamt kallade betalningsströmmar. Kassaflödesanalys görs i årsredovisning och visar förändringen i likvida medel under en period, vanligen ett år. Börsnoterade företag lämnar en kassaflödesanalys kvartalsvis vanligen i förkortad version.

Kassaflödesanalysen kan delas in i tre delar:

• Löpande verksamhet: Denna består av kundfordringar, kortfristiga skulder och lager.
• Investeringsverksamhet: Består av förvärv av anläggningstillgångar och andra typer av investeringar.
• Finansieringsverksamhet: Denna består av emissioner, långa lån, utdelningar eller amorteringar av skulder.

Publiceringsdatum: 2016-03-19